"ISA 3년 채웠어요, 이제 어떻게 해야 하나요?"
ISA 계좌를 만들고 3년이 지난 분들이 가장 많이 하는 질문입니다.
"그냥 해지하면 되는 건가요?"
"연금계좌로 옮기면 더 좋다는데 어떻게 하는 건가요?"
"만기 후에도 ISA를 계속 유지하는 게 나을까요?"
실제로 재테크 카페에서는 이런 후기가 자주 올라옵니다. "ISA 만기 됐는데 그냥 해지하고 출금했어요. 나중에 알고 보니 연금계좌로 이전했으면 세액공제를 더 받을 수 있었다고요. 진짜 아까웠어요." 반대로 "ISA 만기자금 3,000만 원 연금저축으로 이전했더니 그해 연말정산에서 198만 원 돌려받았어요. 역대급 환급이었습니다"라는 경험담도 넘쳐납니다.
ISA 만기 자금을 연금계좌로 전환하면 전환금액의 10%, 최대 300만 원까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, ISA 만기 해지일로부터 60일 이내에 전환 절차를 완료해야 합니다.
이 글에서는 ISA 만기 후 선택지 세 가지를 비교하고 절세를 극대화하는 황금 전략까지 한 번에 정리해 드립니다. ISA 계좌를 아직 만들지 않으셨다면 → [ISA IRP 연금저축 절세계좌 순서 주의사항]를 먼저 읽고 오세요.
ISA IRP 연금저축 절세계좌 순서 주의사항
1. ISA 만기 후 선택지 3가지
ISA 3년 의무 가입 기간이 지나면 세 가지 선택을 할 수 있습니다.
선택 1 : 그냥 해지하고 출금
가장 단순한 방법이지만 절세 혜택을 가장 적게 활용하는 방식입니다. 비과세와 분리과세 혜택은 받지만 추가 세액공제 기회를 놓칩니다. 당장 목돈이 필요한 상황이 아니라면 추천하지 않습니다.
선택 2 : 해지 후 새 ISA 재가입 (풍차 돌리기)
해지 즉시 비과세 혜택이 확정되고 새로운 ISA 계좌를 개설해 다시 1년 차부터 납입 한도와 비과세 한도를 부여받을 수 있습니다. 이를 풍차 돌리기 식으로 활용하는 투자자들도 많습니다. Finanandinvest
비과세 혜택에 집중하고 싶고 장기 투자보다 중기 목돈 마련이 목표라면 재가입 전략이 유리합니다. 단, 이 경우에도 재가입 전에 연금계좌 이전 전략을 먼저 활용하고 나서 재가입하는 순서를 지키는 것이 더 유리합니다.
선택 3 : 연금계좌(연금저축·IRP)로 이전 — 절세 극대화 핵심
당장 돈이 필요 없다면 이 방법이 단연 최선입니다. ISA 만기자금 3,000만 원을 연금계좌로 납입하면 연금계좌 납입금 900만 원에 ISA 만기자금 10%인 300만 원을 더해 총 1,200만 원이 세액공제 대상이 됩니다. 연봉 5,500만 원 이하라면 세액공제율 16.5%가 적용되어 최대 198만 원을 연말정산에서 돌려받을 수 있습니다.
기존에 연금저축 600만 원, IRP 300만 원으로 받던 최대 148만 5,000원에서 ISA 이전 보너스 49만 5,000원이 추가되는 구조입니다.
2. ISA 연금계좌 이전 방법
이전 방법은 어렵지 않습니다. 단, 반드시 지켜야 할 규칙이 있습니다.
하나, ISA 계좌 안에 보유한 ETF나 펀드를 모두 매도해 현금화합니다. ISA 계좌 내 자산은 반드시 현금화한 뒤에만 해지 처리가 가능합니다. 주식이나 ETF 상태 그대로 다른 계좌로 옮기는 것은 불가능합니다.
둘, ISA 계좌를 해지합니다. 증권사 앱 또는 고객센터를 통해 만기 해지를 신청합니다.
셋, 해지일로부터 60일 이내에 연금저축 또는 IRP 계좌로 이전 납입합니다. 일반 계좌이체 방식으로 연금계좌에 입금하면 이전으로 인정되지 않습니다. 반드시 증권사 앱에서 ISA 만기자금 이전 메뉴를 통해 처리해야 합니다.
넷, 연말정산 시 ISA 전환 금액을 공제 항목에 포함해 신고합니다.
반드시 기억할 주의사항
60일 기한을 절대 놓치지 마세요. 만기일 기준으로 60일이 적용되며 이 기간이 지나면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 없습니다. 캘린더에 만기일을 표시해 두고 50일 안에 처리하는 것을 권장합니다.
전액이 아닌 일부만 이전해도 됩니다. 전액이 아닌 일부만 옮겨도 이체 금액의 10%, 최대 300만 원 한도에서 세액공제를 받을 수 있습니다. 3,000만 원 이상만 이전하면 최대한도인 300만 원 공제가 적용됩니다.
나머지 자금은 유연하게 활용할 수 있습니다. 세액공제 신청을 한 300만 원 외의 나머지 금액은 연말을 넘긴 새해 이후 아무런 불이익 없이 인출할 수 있습니다. 즉, 세액공제만 챙기고 나머지는 필요에 따라 꺼내 쓸 수 있는 유연한 구조입니다.
3. 2026년 ISA 변화 한도 확대 주목
정부가 ISA 세제 혜택 확대를 예고하며 ISA에 대한 관심이 더 높아질 전망입니다. 금융투자협회에 따르면 ISA 가입자는 800만 명, 가입금액은 50조 원을 돌파했습니다.
2026년 현재 연간 납입 한도는 4,000만 원이며 총한도는 2억 원입니다. 전년도 미납 한도는 다음 연도로 이월됩니다. 예를 들어 첫 해 1,000만 원만 납입했다면 이듬해 3,000만 원까지 추가로 납입할 수 있습니다.
ISA를 아직 만들지 않았거나 가입한 지 얼마 안 됐다면 지금 당장 개설해 두는 것이 중요합니다. 한도 이월이 개설 시점부터 쌓이기 때문에 1년이라도 빨리 만드는 것이 유리합니다.
ISA 만기 후 절세를 극대화하는 황금 순서는 이렇습니다.
● ETF·펀드를 매도해 현금화합니다.
● ISA IRP 연금저축 절세계좌 순서 주의사항 ISA를 만기 해지합니다.
● 해지일로부터 60일 이내에 3,000만 원 이상을 연금저축 또는 IRP로 이전합니다.
● 연말정산에서 추가 세액공제 최대 49만 5,000원을 챙깁니다.
● 나머지 자금은 새 ISA 계좌를 개설해 다시 풍차 돌리기를 시작합니다.
이 순서 하나만 알아도 같은 자산으로 매년 수십만 원을 더 돌려받을 수 있습니다. 지금 바로 내 ISA 만기일을 확인해 보세요.
※ 본 글의 세금 정보는 2026년 5월 기준이며 세법은 매년 개정될 수 있습니다. 이전 방법은 증권사별로 다를 수 있으니 가입한 증권사 공식 안내를 반드시 확인하세요.